Quand on débute en auto-entrepreneur, l’une des plus grandes interrogations concerne les charges :
auto entrepreneur charge
Combien vais-je payer ?
À quel moment ?
Est-ce compliqué ?
Bonne nouvelle : le régime de l’auto-entrepreneur est l’un des plus simples en matière de charges.
Dans cet article, tu vas comprendre quelles charges paie un auto-entrepreneur, comment elles sont calculées et comment les anticiper.
Qu’entend-on par “charge” en auto entrepreneur ?
Le mot charges désigne principalement :
- Les cotisations sociales
- Certains impôts et taxes
- Les charges facultatives liées à l’activité
👉 En auto-entreprise, la plupart des charges sont proportionnelles au chiffre d’affaires.
Les charges sociales de l’auto entrepreneur
Les charges sociales sont obligatoires et servent à financer :
- La sécurité sociale
- La retraite
- Les prestations sociales
Comment sont-elles calculées ?
- En pourcentage du chiffre d’affaires encaissé
- Avec un taux fixe selon l’activité
- Déclarées mensuellement ou trimestriellement
👉 Pas de chiffre d’affaires = pas de charges sociales, mais la déclaration reste obligatoire.
Les principaux taux de charges (principe général)
Les taux varient selon ton activité :
- Vente de marchandises
- Prestations de services
- Activités libérales
👉 Le taux exact dépend de la nature de ton activité, mais le fonctionnement reste identique : un pourcentage du chiffre d’affaires.
L’impôt sur le revenu : une charge à anticiper
En plus des cotisations sociales, l’auto-entrepreneur paie l’impôt sur le revenu.
Deux options existent :
- Imposition classique
- Versement libératoire
👉 L’impôt n’est pas toujours payé en même temps que les charges sociales, d’où l’importance de l’anticipation.
La TVA : une charge potentielle
Par défaut, l’auto-entrepreneur bénéficie de la franchise en base de TVA.
Cela signifie :
- Pas de TVA facturée
- Pas de TVA récupérée
👉 En cas de dépassement des seuils, la TVA devient une charge à gérer (collecte et reversement).
La CFE : une charge souvent oubliée
La Cotisation Foncière des Entreprises (CFE) est :
- Un impôt local
- Dû par la majorité des auto-entrepreneurs
- Exonéré la première année
👉 Elle est souvent source de surprise pour les débutants.
Les charges facultatives à prévoir
En plus des charges obligatoires, certaines dépenses peuvent s’ajouter :
- Mutuelle
- Assurance professionnelle
- Outils et logiciels
- Frais bancaires
👉 Ces charges ne sont pas obligatoires, mais souvent indispensables.
Combien mettre de côté pour les charges ?
Une règle simple pour débuter :
- Mettre de côté 25 à 30 % du chiffre d’affaires
Cela permet de couvrir :
- Cotisations sociales
- Impôts
- Taxes éventuelles
👉 Ajuste selon ta situation personnelle.
Les erreurs fréquentes liées aux charges
- Dépenser tout son chiffre d’affaires
- Oublier certaines charges comme la CFE
- Confondre chiffre d’affaires et revenu réel
- Ne pas anticiper les impôts
👉 Une bonne gestion évite les mauvaises surprises.
Auto entrepreneur charge : ce qu’il faut retenir
✔ Charges simples et proportionnelles
✔ Paiement uniquement en cas de revenus
✔ Peu de risques financiers au départ
✔ Une organisation minimale suffit
👉 Comprendre ses charges, c’est sécuriser son activité dès le début.
Je vous invite à consulter l’article : Portail auto-entrepreneur : le guide complet pour bien l’utiliser